Az Excel ACCRINT funkció használata -

Összegzés

Az Excel ACCRINT függvény visszatér az időszakosan kamatozó értékpapír felhalmozott kamatához

Célja

Rendszeresen gyűjtsön felhalmozott kamatot

Visszatérési érték

Felhalmozott kamat

Szintaxis

= ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, (base), (calc))

Érvek

• id - Az értékpapír kibocsátásának dátuma.
• fd - A biztosíték első kamatdátuma .
• sd - A biztosíték elszámolásának napja.
• kamatláb - A biztosíték kamatlába.
• névleges - értékpapír névértéke .
• freq - Kuponkifizetések évente (éves = 1, féléves = 2; negyedéves = 4).
• alap - (opcionális) Napszámolási alap (lásd alább, alapértelmezett = 0).
• calc - (opcionális) Számítási módszer (lásd alább, alapértelmezett = IGAZ).

Változat

Excel 2003

Használati megjegyzések

A pénzügyekben a kötvények ára "tiszta". A kötvény "tiszta ára" kizárja a kibocsátás napja óta felhalmozódott kamatot vagy a legutóbbi kuponfizetést. A kötvény "piszkos ára" az elhatárolt kamatot is tartalmazó ár. Az ACCRINT funkcióval kiszámolhatók az értékpapír elhatárolt kamatai, amelyek időszakos kamatot fizetnek, de figyelnek a dátum konfigurálására.

Dátum konfigurálása

Alapértelmezés szerint az ACCRINT a kibocsátás napjától számítja a felhalmozott kamatot. Ha az elszámolás napja az első időszakban van, ez működik. Ha azonban az elszámolás dátuma nem az első időszakban van, akkor valószínűleg nem a teljes felhalmozott kamatot akarja a kibocsátás napjától kezdve, hanem a legutóbbi kamat napjától (előző kamatszelvény dátumától) halmozott kamatot. Megkerülő megoldásként a cikk itt található:

• állítsa a kibocsátás dátumát az előző kupon dátumára
• állítsa be az első kamatdátumot az előző kupon dátumát

Megjegyzés: A Microsoft dokumentációja szerint a calc módszer szabályozza az összes felhalmozott kamat kiszámítását, amikor az elszámolás dátuma> első kamat. Az alapértelmezett érték az IGAZ, amely a kibocsátás dátumától az elszámolás napjáig adja az összes felhalmozott kamatot. Ha a számítási módot FALSE-re állítja, akkor a felhalmozott kamatot az első_érdekeltől az elszámolás napjáig kell visszaadnia. Ezt a viselkedést azonban képtelen voltam kiváltani. Az alábbi példában ezért a kibocsátás dátumát és az első kamatdátumot az előző szelvénynapra állítjuk be (a fentiek szerint).

Példa

A bemutatott példában egy 5% -os kamatszelvényű kötvény felhalmozott kamatát szeretnénk kiszámítani. A kibocsátás dátuma 2018. április 5., az elszámolás dátuma: 2019. február 1., az utolsó szelvény dátuma: 2018. október 15.. Halmozott kamatot szeretnénk 2018. október 15. és 2019. február 1. között. Az F5 képlete a következő:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Ezekkel a bemenetekkel az ACCRINT függvény 14,72 dollárt ad vissza, valuta számformátumot alkalmazva.

Dátumok megadása

Az Excelben a dátumok sorozatszámok. Általában az érvényes dátum megadásának legjobb módja a cellahivatkozások használata, amint az a példában látható. Ha érvényes dátumokat szeretne megadni közvetlenül a függvényen belül, használhatja a DÁTUM funkciót. Szemléltetésképpen az alábbi képlet minden értékét kemény kódolással látja el. A DATE függvény a három szükséges dátum megadására szolgál:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Alapja

Az alap argumentum vezérli a napok számlálását. Az ACCRINT funkció 5 opciót (0–4) tesz lehetővé, és alapértelmezés szerint nulla, ami meghatározza az amerikai 30/360 alapot. Ez a cikk a wikipédián részletesen ismerteti az elérhető konvenciókat.

Alapja	Napok száma
0 vagy kihagyva	USA (NASD) 30/360
1	Tényleges / aktuális
2	Tényleges / 360
3	Tényleges / 365
4	Európai 30/360

Megjegyzések

• Az Excelben a dátumok sorozatszámok.
• Az összes dátumot, valamint a gyakoriságot és az alapot egész számokra csonkítjuk.
• Ha a dátumok érvénytelenek (azaz valójában nem dátumok), az ACCRINT az # ÉRTÉK értéket adja vissza.
• Az ACCRINT a #NUM értéket adja vissza, ha:
  • kibocsátás dátuma> = elszámolás dátuma
  • arány <0 vagy par <= 0
  • a frekvencia nem 1, 2 vagy 4
  • Az alap a tartományon kívül esik